negli anni ruggenti degli Stati Uniti, un giovane innamorato scrive una lettera d'amore un po' speciale alla sua amata lontana, con la speranza di rincontrarla. tra gli scenari incantati della notte e le malinconiche cadenze jazz che riempiono la città di una poesia incessante, New York si veste di sogni nostalgici e di mistero...